Finančno poročilo za leto 2001
V tem dokumentu najdete bilančne podatke podjetja DataLab. Podjetje vodi lastno računovodstvo strogo po slovenskih računovodskih standardih. Poleg lastnega računovodstva smo v letu 2001 uvedli zunanji neodvisni pregled (paberkovanje) poslovnih knjig. Pregled je opravilo podjetje Saša d.o.o. iz Ljubljane.
Izkaz uspeha
| 1997 | 1998 | 1999 | 2000 | 2001 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| A. | Čisti prihodki iz prodaje | 9.518 | 50.415 | 145.571 | 196.120 | 170.682 |
| i. | Čisti prihodki iz prodaje proizvodov in storitev na domačem trgu | 7.902 | 49.413 | 143.620 | 194.861 | 159.737 |
| ii. | Čisti prihodki iz prodaje proizvodov in storitev na tujem trgu | 157 | 1.242 | |||
| iii. | Čisti prihodki iz prodaje blaga in materiala na domačem trg | 1.616 | 1.002 | 1.951 | 1.102 | 9.704 |
| iv. | Čisti prihodek iz prodaje blaga in materiala na tujem trgu | |||||
| B. | Povečanje vrednosti zalog in nedokončanih proizvodov | 0 | 0 | 0 | 22.272 | 0 |
| C. | Zmanjšanje vrednosti zalog | 0 | 0 | 0 | 0 | 22.272 |
| Č. | Vrednost userd. lastnih proizvodov, st. blaga | 0 | 0 | 1.900 | 0 | 0 |
| D. | Drugi prihodki iz poslovanja | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| E. | Kosmati donos iz poslovanja | 9.518 | 50.415 | 147.471 | 218.392 | 148.410 |
| F. | Stroški blaga, materiala in storitev | 4.274 | 18.177 | 58.402 | 138.295 | 51.860 |
| i. | Nabavna vrednost prodanega blaga | 1.946 | 596 | 2.871 | 594 | 11.095 |
| ii. | Stroški materiala | 150 | 1.112 | 3.190 | 90.924 | 1.125 |
| iii. | Stroški storitev | 2.178 | 16.469 | 52.341 | 46.777 | 39.640 |
| G. | Stroški dela | 1.964 | 13.018 | 39.716 | 62.953 | 69.693 |
| i. | Plače | 602 | 6.513 | 24.784 | 46.113 | 46.394 |
| ii. | Stroški za socialno varnost | 103 | 1.116 | 4.817 | 8.901 | 9.166 |
| iii. | Drugi stroški dela | 1.259 | 5.389 | 10.115 | 7.939 | 14.134 |
| H. | Amortizacija neopred. osn. sredstev | 47 | 2.905 | 9.770 | 11.928 | 10.548 |
| I. | Odpisi obratnih sredstev | 3.061 | 1.193 | 0 | 725 | 1.019 |
| J. | Rezervacije | 0 | 5.250 | 0 | 0 | 0 |
| K. | Drugi odhodki poslovanja | 0 | 0 | 0 | 0 | 250 |
| L. | Dobiček iz poslovanja | 172 | 9.872 | 39.583 | 4.491 | 15.040 |
| M. | Izguba iz poslovanja | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| N. | Prihodki iz financiranja | 0 | 1.424 | 2.499 | 684 | 2.915 |
| i. | Prihodki na podlagi deležev iz dobička | |||||
| ii. | Prihodki iz obresti in drugi prihodki od financiranja | 1.424 | 2.499 | 684 | 2.915 | |
| O. | Odpisi dolg. in kratk. finančnih naložb | 0 | 0 | 0 | 549 | 0 |
| P. | Stroški obresti in drugi odhodki financiranja | 80 | 414 | 953 | 11.074 | 11.831 |
| R. | Dobiček iz rednega poslovanja | 92 | 10.882 | 41.129 | 0 | 6.124 |
| S. | Izguba iz rednega poslovanja | 0 | 0 | 0 | 6.448 | 0 |
| Š. | Izredni prihodki | 0 | 432 | 2.481 | 4.342 | 5.483 |
| i. | Od odprave rezervacij | |||||
| ii. | Drugi izredni prihodki | 432 | 2.481 | 4.342 | 5.483 | |
| T. | Izredni odhodki | 0 | 1.355 | 2.190 | 8.446 | 12.151 |
| i. | Za poravnavo izgube prejšnjih let | 1.681 | ||||
| ii. | Drugi izredni odhodki | 1.355 | 509 | 8.446 | 12.151 | |
| U. | Celotni dobiček | 92 | 9.959 | 41.420 | 0 | 0 |
| V. | Celotna izguba | 0 | 0 | 0 | 10.552 | 544 |
| Z. | Davek iz dobička (izgube) | 23 | 1.563 | 767 | 2.225 | 73 |
| Ž. | Čista dobiček posl. leta | 69 | 8.396 | 40.653 | 0 | 0 |
| X. | Čista izguba posl. leta | 0 | 0 | 0 | 12.777 | 617 |
| Povprečno št. zaposlenih | 1 | 5 | 15 | 19 | 15 | |
| Število mesecev poslovanja | 5 | 12 | 12 | 12 | 12 |
Komentar uprave ob izkazu uspeha 2001
V letu 2001 je podjetje zasledovalo tri strateške cilje:
lansiranje novega produkta – DataLab PANTHEON 4.5 priprava lokalizacij za nastop na drugih trgih strateške konsolidacije in povezave zaradi prihajajoče recesije
Lansiranje produkta PANTHEON 4.5 je bilo zelo uspešno, saj ga je na pot pospremilo priznanje finalista v izboru za najboljši slovenski izdelek na INFOSu 2001. Izdelek je izšel z 24 dnevno zamudo, kar je dokaj dobro. Število napak je bilo občutno manjše kot pri prehodu iz PANTHEON na PANTHEON 4.0 (glej letno poročilo 2001.).
Prodaja na tujih trgih se povečuje. Cilji sicer niso bili doseženi, vzrok gre iskati predvsem v neobstoječi partnerski mreži na Hrvaškem, vendar so obeti za prihodnjost dobri.
Visoka vrednost prodaje blaga izhaja iz kompletiranja licence PANTHEON z licenco za Microsoft SBS strežnik, s katerim smo pospešili prodajo v srednjem tržnem segmentu. Z vezano prodajo (boundling) smo uspeli povišati procent uporabnikov, ki imajo dovolj stabilno platformo za prihodnje generacije naše programske opreme. Ob tem moramo pripomniti, da je DataLab zaradi vezane prodaje imel stroške v višini 4,822,509.00 SIT (kar je razvidno tudi iz nižje vrednosti postavke A.iii. od postavke F.i).
Pravtako smo v letu 2001 z minimalnim dobičkom prodali vse ne-bistveno premoženje podjetja vključno z zalogami. Učinek je viden v bilanci stanja.
Medtem ko smo prva dva cilja uspešno opravili, smo bili pri tretji točki le delno uspešni. Uspeli smo konsolidirati finančne temelje (glej komentar uprave ob bilanci stanja), v marcu začeto združevanje s podjetjem BeSolutions pa je bilo v decembru zaradi različne usmeritve preklicano. Podjetje DataLab je iz naslova združevanja nosilo stroške v višini 4,264,914.00 SIT, ki jih moramo iz izkaza uspeha odšteti od F.iii. – Stroški storitev, da dobimo pravilno oceno stroškov poslovanja, ki je primerljiva z ostalimi leti.
Prihodek iz poslovanja je nižji od prejšnjih let zaradi dokončnega prehoda na nov način prodaje in podpore preko partnerskega kanala. V letih 1997-2000 je podjetje DataLab prodajalo licence in storitve neposredno končnim uporabnikom. V letu 2001 je prodaja tekla le preko partnerjev, bila rabatirana in posledično manjša kot v letih prej. Za realnejšo primerjavo vrednosti prodanih licenc si poglejte letno poročilo 2001.
Občutni so stroški obresti, ki se vlečejo iz leta 2000. Visoki stroški obresti so posledica financiranja podjetja s kreditom. V letu 2002 pričakujemo znaten upad te postavke, saj so krediti večinom saldirani (glej bilanco stanja).
Pozitiven je tudi trend pokritosti izdanih obrestovanj in prejetih obrestovanj. Če je leto 2000 izkazovalo komaj 6% pokritost, je v letu 2001 pokritost dosegla 25%, kar pomeni, da smo obresti za četrtino izposojenega denarja uspeli pokriti z obrestmi za posojen denar (denar posojamo partnerjem za dokončanje projektov, temelječih na PANTHEON-u).
Izredni prihodki so nastali s prodajo določenih osnovnih sredstev, ki jih ne potrebujemo več za opravljanje dejavnosti (2,432,683.00 SIT), preostanek pa plačane že odpisane terjatve in drugi viri.
Ob bilanci leta 2000 in 2001 smo počistili vse morebitno sporne terjatve. Zaradi tega ti leti izkazujeta povečano vrednost na postavki Drugi izredni odhodki.
Čeprav podjetje ni izkazalo dobička, je dolžno plačati 73,000 SIT davka na dobiček, ki izhaja iz naslova razlike koriščenih investicijskih olajšav za osnovna sredstva.
Bilanca stanja
| 1997 | 1998 | 1999 | 2000 | 2001 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| A. | STALNA SREDSTVA | 748 | 13.491 | 102.568 | 76.995 | 69.522 |
| i. | Neopredmetena dolgoročna sredstva | 61 | 5.073 | 8.336 | 6.472 | |
| ii. | Opredmetena osnovna sredstva | 138 | 13.491 | 96.946 | 20.303 | 14.694 |
| 1. | Nepremičnine | 0 | 0 | 71.429 | 0 | 0 |
| 2. | Oprema in druga opredmetena osnovna sredstva | 138 | 13.491 | 25.517 | 20.303 | 14.694 |
| iii. | Dolgoročne finančne naložbe | 549 | 549 | 56 | 56 | |
| iv. | Popravek kapitala | 48.300 | 48.300 | |||
| B. | GIBLJIVA SREDSTVA | 3.563 | 20.226 | 41.119 | 62.339 | 42.642 |
| i. | Zaloge | 73 | 22.433 | |||
| 1. | Material | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. | Nedokončana proizvodnja | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3. | Proizvodi | 0 | 0 | 0 | 22.272 | 0 |
| 4. | Blago | 73 | 0 | 0 | 161 | 0 |
| ii. | Dolgoročne terjatve iz poslovanja | |||||
| iii. | Kratkoročne terjatve iz poslovanja | 1.612 | 18.513 | 38.248 | 35.691 | 36.826 |
| iv. | Kratkoročne finančne naložbe | 1.303 | 1.303 | 2.062 | 1.374 | 4.127 |
| v. | Denarna sredstva | 575 | 410 | 752 | 2.672 | 1.533 |
| v. | Aktivne časovne razmejitve | 57 | 169 | 135 | ||
| C. | SREDSTVA | 4.311 | 33.717 | 143.687 | 139.334 | 112.163 |
| Č. | ZUNAJBILANČNA SREDSTVA | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| A. | KAPITAL | 1.225 | 14.868 | 53.883 | 45.902 | 48.498 |
| i. | Osnovni kapital | 1.500 | 1.500 | 1.500 | 1.500 | 2.100 |
| ii. | Vplačni presežek kapitala | |||||
| iii. | Rezerve | |||||
| iv. | Preneseni čisti dobiček iz prejšnjih let | 604 | 673 | 9.687 | 50.340 | 49.740 |
| v. | Prenesena izguba iz prejšnjih let | 1.312 | 12.777 | |||
| vi. | Revalorizacijski popravek kapitala | 364 | 708 | 2.043 | 6.839 | 10.052 |
| vii. | Nerazdeljeni čisti dobiček poslovnega leta | 69 | 11.987 | 40.653 | ||
| viii. | Izguba poslovnega leta | 12.777 | 617 | |||
| B. | DOLGOROČNE REZERVACIJE | 0 | 0 | 5.250 | 220 | 236 |
| C. | DOLGOROČNE OBVEZNOSTI | 0 | 0 | 46.667 | 38.192 | 24.085 |
| Č. | KRATKOROČNE OBVEZNOSTI | 3.082 | 18.849 | 37.887 | 54.637 | 37.410 |
| i. | Kratkoročne obveznosti iz poslovanja | 2.464 | 16.411 | 22.094 | 44.385 | 36.318 |
| ii. | Kratkoročne obveznosti iz financiranja | 618 | 2.438 | 15.793 | 10.252 | 1.092 |
| D. | PASIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE | 4 | 0 | 0 | 383 | 11.934 |
| E. | OBVEZNOSTI DO VIROV SREDSTEV | 4.311 | 33.717 | 143.687 | 139.334 | 112.163 |
| F. | ZUNAJBILANČNE OBVEZNOSTI | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Komentar uprave ob izkazu uspeha 2001
Osnovna naloga, ki smo jo zasledovali v letu 2001, vezana na bilanco stanja, je bila konsolidacija kapitala podjetja. Zaradi slutnje recesije smo v letu 2001 oblikovali strategijo, ki naj saldira obveznosti, terjatve in premoženje podjetja na način, ki naj zagotavlja podjetju največjo možnost preživetja in neodvisnost od zunanjih sprememb.
Zmanjšanje stalnih sredstev je posledica odprodaje poslovno ne-bistvenih sredstev in amortizacije. Zmanjšanje gibljivih sredstev je posledica odprodaje zalog.
Kratkoročne terjatve do kupcev smo uspeli zmanjšati za 25%, skupna vrednost kratkoročnih terjatev pa se je povečala za 1,2 mio SIT na račun izpodbijane odločbe in vložene tožbe proti DURS v višini 10,070,918.34 SIT. Pravilnost našega ravnanja je v IKS 1-2/2001 z identičnim primerom potrdila tudi ZFR.
Kratkoročne finančne naložbe tvorijo posojila partnerjem in zaposlenim.
Močno smo zmanjšali dolgoročne (za 14 mio) in kratkoročne (za 17,2 mio) obveznosti, kar bo posledično vplivalo na naš uspeh v prihodnjih letih in zmanjšuje volatilnost podjetja.
Za vse dodatne informacije smo vam na voljo po e-pošti!
